这个谜语的答案是 雨伞。以下是对这个谜语的详细解析：
谜面分析
“独木造高楼”：这里的“独木”指的是伞柄，而“高楼”则是指伞的骨架。整个描述形象地描绘了雨伞的结构。
“没瓦没砖头”：雨伞通常由布料或其他非瓦砖材料制成，不需要瓦和砖头。
“人在水下走，水在人上流”：这描述了下雨时人们撑着雨伞行走的情景。雨水从伞面上流下，而人则在伞下行走，仿佛是在“水下”走，而雨水则在“人上流”。
谜底揭示
结合以上分析，这个谜语形象地描述了雨伞的结构和用途，因此谜底是 雨伞。
这个谜语通过生动的描述和形象的比喻，巧妙地引导人们联想到雨伞这一生活用具。